Продавив закон об исламском банкинге, Татарстан сделал второй важный шаг по внедрению в России партнерского финансирования, став пилотным регионом, где оно будет опробовано на практике. В эксперименте, который стартует 1 сентября и рассчитан на два года, кроме нашей республики участвуют Башкортостан, Чечня и Дагестан.
В Татарстане работа в сфере партнерских исламских финансов ведется уже более 15 лет. За это время накоплен определенный опыт успешной реализации отдельных проектов, которые основаны на принципах исламского финансирования. В частности, меморандум о взаимодействии с Исламским банком развития был подписан еще в 2008 году. В республике есть опыт выпуска облигаций Сукук и привлечения зарубежного финансирования в соответствии с принципами партнерских финансов. С разницей в три года в 2011 и 2014 годах были проведены две сделки по привлечению 600 млн долларов.
Сегодня в республике работает ряд финансовых и кредитных организаций, которые предоставляют услуги в области партнерских финансов. Это получение потребительского и бизнес-финансирования, жилищного финансирования на условиях рассрочки, лизинга в соответствии с требованиями шариата и вложение средств через инвестиционные договоры и паевые фонды. Два банка Татарстана предлагают дебетовую карту, соответствующую принципам партнерских финансов.
Международный сектор партнерских финансов активно развивается.
Сегодня исламская экономика является неотъемлемой частью мировой экономики, а суммарный объем активов исламского финансирования к 2025 году прогнозируется экспертами на уровне более 5 трлн долларов. В то же время целенаправленное развитие данного сегмента финансового рынка в России требует повышения системности и качества его регулирования, устранения существующих правовых барьеров, а также выравнивания условий реализации партнерских и традиционных финансов.
Главными целями эксперимента являются выявление проблем и дальнейшее устранение существующих правовых барьеров, выработка оптимального механизма нормативного регулирования для создания благоприятных правовых условий. Это будет способствовать повышению доступности, развитию инструментов партнерского финансирования для населения и бизнеса, а также привлечению зарубежных инвестиций из исламских стран и созданию возможностей для международных инвесторов, которые уделяют повышенное внимание этическим и религиозным аспектам инвестирования.
Татарстан сегодня активно работает с исламскими странами и выведение партнерских финансов в правовую плоскость – это сигнал для потенциальных зарубежных инвесторов. В принятом законе уже предусмотрен ряд моментов, касающихся устранения правовых барьеров и выравнивания условий для партнерских финансов по сравнению с традиционными. По Закону о банках и банковской деятельности кредитным организациям было запрещено заниматься торговыми операциями, которые лежат в основе продуктов исламского банкинга. Это вынуждало искать сложные решения, что в свою очередь увеличивало стоимость продукта и сроки вывода его на рынок, а это напрямую влияет уже на себестоимость.
В результате клиенты, которые желали получать продукты исламского финансирования, отказывались от них в силу их неконкурентоспособности.
В рамках Федерального закона от 04.08.2023 № 417-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального регулирования в целях создания необходимых условий для осуществления деятельности по партнерскому финансированию в отдельных субъектах РФ…» этот момент учтен. Теперь банки смогут предложить клиентам продукты на схожих условиях с обычными банковскими сервисами, но полностью отвечающие требованиям исламского банкинга.
Другой важный вопрос, который ставили участники рынка – это доступ для получателей партнерских финансовых услуг к мерам господдержки. Так, при использовании инструментов партнерского финансирования материнским капиталом можно было воспользоваться только после достижения ребенком трехлетнего возраста. А выплаты в рамках ипотечного кредита заемщику, у которого родился третий или последующий ребенок, клиенты исламских финансовых организаций получить не могли. Решение этого вопроса найдено, и механизм нашел свое отношение в законе.
В целом эффективность пилота в рамках эксперимента будет оцениваться повышением системности и качества регулирования, устранением существующих правовых барьеров и выработки оптимального механизма нормативного регулирования для создания благоприятных правовых условий для сферы партнерских финансов в нашей стране.
В целях реализации данных задач и обеспечения проведения эксперимента при правительстве РФ создается экспертный совет, куда планируется включить представителей рынка, пилотные регионы, профильные министерства, ведомства и представителей духовенства. Татарстан планирует принимать активное участие в работе данного органа. По итогам рассмотрения предложений экспертного совета правительство России будет принимать решение о необходимости совершенствования механизмов партнерского финансирования и целесообразности внесения изменений в законодательство РФ. Главная задача — чтобы условия для исламского финансирования и традиционного финансирования были одинаковыми.
Регулирующим и надзорным органом по проведению эксперимента определен Центральный Банк России.
Поэтому сейчас он ведет подготовку нормативных актов, которые будут развивать и уточнять требования закона. В ближайшее время вся необходимая нормативная база будет сформирована. Ожидается поступление первых заявок на участие в эксперименте.
В заявке необходимо подтвердить выполнение ряда требований. В частности, сама организация или ее филиал должны быть зарегистрированы на территории одного из пилотных регионов. А вот для их клиентов никаких ограничений по месту нахождения не существует. При этом партнерские финансовые продукты будут доступны всем гражданам, независимо от религиозных убеждений.
Стоит отметить, что Духовное управление мусульман РТ начало активно двигаться в направлении исламских финансов задолго до начала эксперимента. В портфолио ДУМ РТ уже есть совместные продукты с такими финансовыми организациями, как Финансовый дом «Амаль», «Ак Барс Банк», «Ак Барс Капитал», «Мир бизнес банк», «Иджара Лизинг» и «Нур Финанс». Так, мусульманам республики предлагаются халяльные ценные бумаги, ипотека, дебетовая карта, рассрочка по стандартам мурабаха и иджара на покупку автомобиля и бытовой техники, а также разработано мобильное приложение Sahih Invest для скрининга акций российских компаний на предмет соответствия нормам шариата.
Сертифицирующим и контролирующим органом, отвечающим за соответствие стандартам халяль в исламских финансах, является Совет улемов ДУМ РТ. В его состав входят доктора исламских наук, знатоки исламского имущественного права (фикх аль-муамалят), сертифицированные специалисты AAOIFI – Ассоциации бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых учреждений.
AAOIFI – это международный аудитор, законодатель правил работы финансовых организаций в исламской сфере, который осуществляет свою деятельность в Байхрейне. В 2019 году на полях KazanSummit между Российским исламским институтом в Казани и Организацией AAOIFI было подписано соглашение о создании единственного в России экзаменационного центра AAOIFI. Соглашение дает возможность готовить экспертов в области исламских финансов с сертификацией AAOIFI на базе РИИ. На сегодняшний день в России есть всего 10 специалистов с сертификатом AAOIFI, восемь из них – татарстанцы, пять из которых работают в системе ДУМ РТ.
Надо полагать, что с учетом последнего обстоятельства и того, что именно депутаты Госдумы РФ от нашей республики смогли продавить принятие Федерального закона 417-ФЗ, вряд ли у кого-то возникнет вопрос о том, кто станет главным пилотом в стартующем 1 сентября эксперименте. Татарстан научит всю Россию партнерскому финансированию.